银行(xing)实行(xing)资(zi)本计量高级法迎举措指南 金融监管总局明确申(shen)请验收(shou)据件,要领,风险,请求
证券时报记者(zhe) 秦燕(yan)玲(ling)
11月1日，金融监管总局发布(bu)《贸易银行(xing)实行(xing)资(zi)本计量高级要领申(shen)请及验收(shou)划定》（以(yi)下简称《划定》），作为已于本年(nian)1月1日正式施行(xing)的《贸易银行(xing)资(zi)本经管办(ban)法》（以(yi)下简称《办(ban)法》）的配套文件，进一步明确了资(zi)本计量高级要领的实用对象、验收(shou)范围、前提条(tiao)件、申(shen)请及验收(shou)流程、监管请求等内容。
何为“资(zi)本计量高级要领”？金融监管总局有关司局负责人对此解释称，2012年(nian)发布(bu)的《贸易银行(xing)资(zi)本经管办(ban)法（试行(xing)）》引入了标(biao)准(zhun)要领和高级要领两种计算资(zi)本充足率的体式格局。标(biao)准(zhun)要领下，银行(xing)实用监管部分统一划定的风险权重或风险参(can)数。高级要领下，银利用用内部模型自行(xing)估(gu)计部分风险参(can)数计量风险加权资(zi)产(chan)。
作为对比，高级要领的计量结果较标(biao)准(zhun)要领邃密化水平更高，同时对银行(xing)的机制体制、计量模型、数据系(xi)统等方面也提出了更加严格的请求。经监管部分验收(shou)后，银行(xing)方可采用高级要领计算风险加权资(zi)产(chan)和资(zi)本充足率。
2014年(nian)，工商(shang)银行(xing)、农业银行(xing)、我国银行(xing)、扶植银行(xing)、交通银行(xing)和招商(shang)银行(xing)获准(zhun)实行(xing)高级要领。前述负责人表示，经由10年(nian)左右的高级要领实践，监管部分和银行(xing)业渐(jian)渐(jian)积存了高级要领验收(shou)和实行(xing)履历，在风险计量、系(xi)统扶植、数据经管和人才贮备(bei)等方面均有肯定提拔。
现在，修订后的《办(ban)法》已正式施行(xing)。相较2012年(nian)出台的《贸易银行(xing)资(zi)本经管办(ban)法（试行(xing)）》，《办(ban)法》对信(xin)用风险、市场风险和操作风险的计量法则进行(xing)了全面修订。其中，信(xin)用风险的计量逻(luo)辑(ji)和框架未做庞大(da)调整，市场风险和操作风险的计量要领变更较大(da)。因此，原资(zi)本监管框架下已获准(zhun)实行(xing)高级要领的工商(shang)银行(xing)、农业银行(xing)、我国银行(xing)、扶植银行(xing)、交通银行(xing)和招商(shang)银行(xing)，在新资(zi)本监管框架下信(xin)用风险可继(ji)续(xu)实用高级要领，其他风险模块需另行(xing)申(shen)请和验收(shou)。
“除6家已获准(zhun)实行(xing)高级要领的银行(xing)之外，近(jin)年(nian)来一些银行(xing)积极推进高级要领扶植，展开了大(da)批实行(xing)筹备(bei)工作，也有申(shen)请实行(xing)高级要领的诉求。”金融监管总局有关司局负责人表示，为进一步明确银行(xing)实行(xing)高级计量要领的验收(shou)流程和监管请求，金融监管总局研讨订定了《划定》，作为《资(zi)本办(ban)法》配套文件，为银行(xing)高级要领申(shen)请和验收(shou)工作有序(xu)展开提供制度依据和举措指南。
从内容上来看，《划定》明确了高级要领的验收(shou)标(biao)准(zhun)、验收(shou)程序(xu)和持续(xu)监管框架。详细(xi)包括五(wu)个方面：一是明确实用对象和验收(shou)范围，同意(yi)根据《办(ban)法》相干划定分别(bie)至第一档(dang)的银行(xing)，按照分歧(qi)风险模块分步实行(xing)、离(li)别(bie)申(shen)请。二是划定高级要领实行(xing)的前提条(tiao)件，请求银行(xing)申(shen)请实行(xing)高级要领需具备(bei)谋划功(gong)绩妥当微风险经管水平优越等条(tiao)件。三是明确申(shen)请及验收(shou)流程，细(xi)化各个环(huan)节中应提交的材料清单，全面覆盖计量模型和支撑(cheng)系(xi)统的各项合规请求，提拔申(shen)请及验收(shou)工作质效。四是强调评估(gu)及验收(shou)原则，结合资(zi)本监管法则变更，提出分歧(qi)风险模块验收(shou)的最低请求，提拔资(zi)本计量结果的谨慎性。五(wu)是完(wan)善持续(xu)监管请求，提出监管信(xin)息定期报送、庞大(da)调整事(shi)前认可等持续(xu)监管请求，维护资(zi)本监管无效性。
“从单家机构(gou)来看，对于资(zi)产(chan)质量妥当、风险经管水平优越的银行(xing)，实行(xing)高级要领对资(zi)本充足率有正向作用。从银行(xing)业整体来看，由于实行(xing)机构(gou)数量有限，对行(xing)业资(zi)本充足水平不会(hui)发生明显影(ying)响。”谈及高级要领实行(xing)后的影(ying)响，上述负责人如此说道。
下一步，金融监管总局将做好资(zi)本计量高级要领验收(shou)筹备(bei)，结合银行(xing)申(shen)请意(yi)愿、风险经管状况、系(xi)统扶植水平及现实工作环(huan)境，迷信(xin)订定工作方案。以(yi)“成熟(shu)一家、验收(shou)一家”为基础原则，全面落实行(xing)收(shou)请求，严格控制验收(shou)质量，公(gong)道把握验收(shou)节拍，稳妥有序(xu)展开验收(shou)工作。